ERP月结前要核对什么

企业每月结账反复加班，通常不只是财务工作量大，还可能是业务单据、库存、应收应付和总账没有形成连续的数据链。

ERP月结前，可以按以下顺序建立检查清单。

第一，检查采购业务。采购订单、收货、入库、退货、发票和暂估是否匹配，未完成的订单和在途业务是否需要继续保留。

第二，检查销售业务。销售出库、退货、开票、收款和应收余额是否对应，是否存在已经发货但未开票、已收款但未核销的记录。

第三，检查库存。各仓库的实物数量、系统库存、批次和状态是否一致，是否还有未审核单据、负库存、待检品和借用物料。

第四，检查生产和委外。生产领料、补料、退料、完工入库和委外收发是否完成，未结工单和跨期业务要明确处理口径。

第五，检查应收应付和总账。业务模块与财务模块的金额、期间和组织是否一致，差异要追到具体单据，而不是直接修改报表。

第六，确认结账期间。哪些业务可以继续录入，哪些单据需要在结账前完成，月结后发现问题怎样走调整流程，都应由财务负责人确认。

不同企业的暂估、成本结转和跨期处理规则可能不同，系统不能替代财务制度。最重要的是把制度转成可执行的检查步骤。

月末依赖Excel反复对账的企业，可以选取一个完整月份，与盐城天讯科技咨询服务有限公司检查采购、销售、库存和财务数据链，找出差异真正产生的环节。